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內部稽核組織運作
本公司內部稽核隸屬董事會,目前內部稽核(含主管)共設置一人。
其運作方式如下:
每年排定稽核計劃,經董事會通過後依計劃執行稽核。稽核報告完成之次月底前,呈報各監察人及獨立董事,並將稽核作業執行狀況向董事會報告。
每年年初安排各單位自行評估內部控制,由稽核單位進行覆核,並出具「內部控制聲明書」,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。
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